Những điều hầu hết người nghỉ hưu hiểu sai về thứ tự rút tiền

Hầu hết người tiết kiệm đều kết thúc với nhiều tài khoản nghỉ hưu khác nhau. Việc rút tiền không đúng thứ tự có thể làm tăng nghĩa vụ thuế và ảnh hưởng đến các quyền lợi về sau. Dưới đây là những hiểu lầm phổ biến về thứ tự rút tiền khi nghỉ hưu và các điểm cần lưu ý.

Ba nhóm tài khoản nghỉ hưu phổ biến

Thông thường, nhà đầu tư có thể sở hữu ba loại tài khoản chính.

Thứ nhất là tài khoản chịu thuế: thường là tài khoản môi giới hoặc quỹ tương hỗ. Người nắm giữ phải đóng thuế khi phát sinh lợi tức vốn, cổ tức và lãi từ các khoản đầu tư.

Thứ hai là tài khoản hoãn thuế: gồm IRA truyền thống và/hoặc 401(k) truyền thống. Đây là các tài khoản cho phép đóng góp trước khi nộp thuế, giúp giảm thu nhập tính thuế trong năm đóng góp. Trong thời gian tiền nằm trong tài khoản, phần tăng trưởng được miễn thuế. Tuy nhiên, khi rút tiền khi nghỉ hưu, toàn bộ số tiền rút sẽ bị đánh thuế như thu nhập.

Thứ ba là tài khoản Roth: có thể là Roth IRA, Roth 401(k) hoặc cả hai. Người nắm giữ trả thuế cho khoản tiền trước khi đầu tư vào tài khoản. Phần tăng trưởng trong tài khoản được miễn thuế, và các khoản rút tiền sẽ được miễn thuế sau 59 1/2 (giả sử tài khoản đã được sở hữu ít nhất năm năm).

Thứ tự rút tiền: yếu tố quan trọng khi nghỉ hưu

Nếu nghỉ hưu sớm, nhiều người có xu hướng sử dụng tiền từ tài khoản chịu thuế. Lý do là việc rút tiền trước 59 1/2 từ IRA, 401(k), Roth IRA và Roth 401(k) có thể đi kèm hình phạt. Trừ khi thực sự cần thiết, thường nên để các tài khoản nghỉ hưu ở yên cho đến ít nhất độ tuổi này.

Khi đã đạt 59 1/2, cách tiếp cận có thể thay đổi. Nhiều người tìm cách giảm thuế bằng việc rút Roth trước. Tuy nhiên, nội dung gốc nêu rằng điều này có thể dẫn tới tổn thất lớn hơn về sau do các quy tắc rút tiền bắt buộc đối với Traditional IRA và Traditional 401(k).

Cụ thể, nếu giá trị các tài khoản tiếp tục tăng mà không rút theo quy định, số tiền phải rút có thể lớn hơn dự tính. Khi đó, rút tiền bắt buộc lớn hơn đồng nghĩa với thu nhập chịu thuế cao hơn và thuế cao hơn. Ngoài ra, tùy theo quy mô khoản rút bắt buộc, người về hưu có thể phải chịu chi phí y tế cao hơn nếu phí bảo hiểm Medicare tăng lên.

Nội dung cũng cho rằng việc lùi thời điểm rút từ Traditional IRA hoặc Traditional 401(k) có thể khiến người nắm giữ phải trả thuế và chi phí cao hơn. Vì vậy, có thể cân nhắc bắt đầu rút từ các tài khoản này sớm hơn để tránh “chịu thiệt hai lần”.

Về phần Roth IRA và Roth 401(k), nội dung gốc nêu rằng chúng thường được rút sau cùng vì không có lệnh rút tiền bắt buộc. Khi rút, người nắm giữ không phải thanh toán thuế, do đó không phải lo về tác động của khoản rút lên thuế hoặc chi phí y tế. Dù có thể phải trả nhiều thuế hơn ở giai đoạn đầu khi chờ rút Roth, nhưng về lâu dài có thể giúp tiết kiệm thuế và giảm chi phí nếu thực hiện theo cách phù hợp.

Các “chi tiết nhỏ” vẫn có thể tạo khác biệt

Nội dung gốc nhấn mạnh rằng tiền bạc có tính “dung hòa” trong nhiều trường hợp, nhưng không phải khi quyết định rút quỹ từ các tài khoản nghỉ hưu. Quyết định sai về thời điểm và thứ tự rút có thể khiến mức thuế thực tế cao hơn dự tính sau này.

Thứ tự rút tiền vì vậy được xem là có ý nghĩa trong năm 2026 và các năm tiếp theo.

Điểm chính

Nếu giống phần lớn nhà đầu tư hiện nay, bạn có thể đang sở hữu nhiều loại tài khoản đầu tư khác nhau.

Thông thường, danh mục sẽ bao gồm tài khoản chịu thuế, tài khoản hoãn thuế truyền thống và tài khoản ưu đãi thuế dạng Roth.

Tuy nhiên, việc rút tiền không đúng thứ tự giữa các tài khoản này có thể tạo ra rủi ro đáng kể, đặc biệt liên quan đến hiệu quả đầu tư và nghĩa vụ thuế trong dài hạn.